今年全國兩會期間，全國人大代表、江蘇省律師協(xié)會副會長、國浩律師(南京)事務(wù)所管理合伙人、黨支部書記車捷提交了《關(guān)于完善上市公司獨立董事制度的建議》。

車捷認(rèn)為，獨立董事制度在設(shè)立之初是為了遏制大股東操縱下的內(nèi)部控制、增強(qiáng)董事會的獨立性，以及完善內(nèi)部治理監(jiān)督機(jī)制。但是，實踐中的獨立董事多為上市公司控股股東提名并經(jīng)股東大會選舉產(chǎn)生，其薪酬由上市公司股東大會確定并由上市公司發(fā)放；在一股一權(quán)的表決制度下適用股權(quán)多數(shù)決原則，控股股東或大股東能夠通過表決權(quán)控制選舉，采取這一方式選舉出的獨立董事與上市公司及其控股股東之間必然產(chǎn)生利益關(guān)系，該種利益關(guān)系使得獨立董事難以“獨立”地代表全體股東特別是中小股東的利益對大股東及管理層進(jìn)行監(jiān)督。

他建議，設(shè)立中國獨立董事基金會；設(shè)立中國獨立董事庫，優(yōu)化選任程序；完善獨立董事的監(jiān)管制度。

2001年8月，中國正式引入獨立董事制度，并于2008年5月正式將獨立董事制度寫入《公司法》，對該制度以法律形式進(jìn)行了確認(rèn)。截至2017年12月底，A股上市公司達(dá)3468家，均選聘了不低于董事會人數(shù)三分之一的獨立董事。

下為車捷《關(guān)于完善上市公司獨立董事制度的建議》主要內(nèi)容：

一，設(shè)立獨立董事基金

車捷認(rèn)為，應(yīng)由中國證監(jiān)會牽頭成立中國獨立董事基金，主要用于支付獨立董事薪酬和獨立董事為了履行職務(wù)而聘請專業(yè)機(jī)構(gòu)的費用，其中聘請專業(yè)機(jī)構(gòu)的費用由上市公司事后等額歸還給中國獨立董事基金。通過中國獨立董事基金隔開上市公司和獨立董事之間的直接經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系，使得獨立董事能夠切實代表廣大中小投資者，履行監(jiān)督職責(zé)。

獨立董事基金會的資金來源方面，車捷建議包括：（1）上市公司按年向中國獨立董事基金會繳納的獨立董事基金，具體金額由上市公司按照獨立董事薪酬制度應(yīng)付的獨立董事費上浮一定比例（如10%）繳納；（2）上市公司及其管理層被中國證監(jiān)會處罰的罰款，提取一定比例（如10%）轉(zhuǎn)入中國獨立董事基金會。

對于獨立董事的薪酬擬定，車捷認(rèn)為應(yīng)由中國證監(jiān)會牽頭，各地證監(jiān)局具體履行職責(zé)配合當(dāng)?shù)匚飪r、勞動部門，綜合考慮區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、消費水平、收入水平、上市公司所屬行業(yè)、上市公司的體量大小以及獨立董事的專業(yè)性等因素，制定能夠體現(xiàn)獨立董事價值又不“一刀切”的獨立董事薪酬制度。

上市公司應(yīng)根據(jù)獨立董事薪酬制度并結(jié)合自身情況確定獨立董事薪酬，經(jīng)股東大會批準(zhǔn)后報當(dāng)?shù)刈C監(jiān)局備案。如證監(jiān)局認(rèn)為上市公司實施的獨立董事薪酬不符合獨立董事薪酬制度的，證監(jiān)局有權(quán)要求上市公司予以糾正。

中國獨立董事基金會根據(jù)上市公司在證監(jiān)局的薪酬備案情況，向獨立董事發(fā)放獨立董事薪酬，上市公司不得干涉。對于除獨立董事履行職責(zé)需要中國獨立董事基金會先行墊付的其他費用，上市公司應(yīng)根據(jù)獨立董事的履職情況實報實銷，不得延誤。

二，設(shè)立獨立董事庫，優(yōu)化選任程序

《建議》指出，在現(xiàn)有的取得獨立董事資格的人員基礎(chǔ)上，由中國證監(jiān)會牽頭成立中國獨立董事選任庫并確定各區(qū)域、行業(yè)、專業(yè)的獨立董事人數(shù)。未予入庫的，不得擔(dān)任上市公司獨立董事。

選任獨立董事應(yīng)遵循以下規(guī)則：

（1）上市公司申請獨立董事聘請

上市公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身情況向當(dāng)?shù)刈C監(jiān)局申報其擬聘請的獨立董事需求，包括擬聘人數(shù)、區(qū)域、專業(yè)、行業(yè)要求等。

（2）證監(jiān)局審核確定候選人名單

（3）上市公司差額選舉獨立董事

上市公司收到證監(jiān)局建議的獨立董事候選人名單后，可由擬上市公司持股比例最大的股東或持有上市公司股票的中國證券投資者保護(hù)基金有限公司向公司董事會提名，由公司董事會提交股東大會通過差額選舉獨立董事，并確定聘請的獨立董事薪酬。確定的獨立董事名單及薪酬應(yīng)向當(dāng)?shù)刈C監(jiān)局備案。

（4）過渡期安排

對于已聘請獨立董事的上市公司，在當(dāng)屆屆滿前仍按原規(guī)則實施，屆滿后應(yīng)按上述規(guī)則選聘獨立董事。

（5）其他事項

如進(jìn)入輔導(dǎo)期的擬上市公司未通過IPO審核進(jìn)而決定放棄IPO申請的，擬上市公司可修改公司章程并解聘獨立董事，公司應(yīng)當(dāng)及時將該等事項通知所在地證監(jiān)局。

三，完善獨立董事監(jiān)管制度

車捷建議，應(yīng)建立獨立董事入庫及考核制度，對于不能或不認(rèn)真履行職務(wù)的，應(yīng)及時清退出庫。同時，獨立董事應(yīng)定期（如按季度）向當(dāng)?shù)刈C監(jiān)局提交述職報告，報告及其內(nèi)容作為考核其履行職務(wù)重要但不唯一的依據(jù)。

此外，車捷還建議制定符合獨立董事特性的獎懲制度，一方面給予獨立董事充分發(fā)揮獨立監(jiān)管職責(zé)的空間，對“忠實、勤勉地履行職責(zé)，獨立作出判斷”的獨立董事進(jìn)行獎勵；對“花瓶”獨立董事、失職獨立董事進(jìn)行懲罰，直至清退出庫。